만능통장 ISA 정복하기

안녕하세요. 요즘 재태크 수단으로 금융상품을 이용하시는 분은 극히 드물죠.

 

그간 저금리 시대를 거쳐오며 이제 은행에 돈을 맡겨 돈을 불려보겠다는 이야기는 옛 이야기가 되었습니다.

 

 

이제 금리가 곧 오를 것이라고 말들은 하지만 금리가 오른다고 무조건 좋은 것은 아니지요. 기준금리와 시중(일반 은행)금리의 관계에 대해서는 일전에 제가 포스팅 했던 글을 참고하시면 그나마 도움이 될 것입니다.

 

그리고 새해에 달라지는 것들도 한번 챙겨보시고요.

 

어제 뉴스를 보니 2016년 새해 달라지는 것들에 대해서 나오던데 그 중에 만능통장에 대해 나오더군요.

 

 

** 이전 글 참고하기 **

 

2016년 새해 달라지는 것들 공지

 

기준금리가 경제에 미치는 영향?

2016년에는 아쉽게 소득공제 장기펀드와 재형저축 상품이 종료되어 더이상 가입을 하지 못하죠. 그래서 소액의 종잣돈을 만들기 조금더 어려워 졌다는 말을 주위에서 듣습니다.

 

하지만 이런 상품 대신에 다른 상품이 하나 출시될 예정이라고 합니다.

 

그래서 오늘의 주제는 '만능통장 ISA 정복하기'입니다. 간단히 어떤 것인가에 대해 알아보고 상품이 출시되면 더 자세히 다룰 예정입니다.

 

저금리 시대가 언제 끝날지 모르는 마당에 은행금리를 이용하여 종잣돈을 만드는 것은 더욱 어려워졌습니다. 이런 시기에는 세금을 최대한 줄이는 것만으로도 약간의 재태크 효과는 누릴 수 있죠. 아니 세금만 절세를 하여도 그게 어딥니까! 요즘 같은 세상에!

 

얼마전 기획재정부와 금융위원회가 '한국형 개인종합자산관리계좌(ISA)' 도입 소식과 운영방침을 발표하고 세법개정안에 반영했습니다.

 

 

보통 만능통장이라고도 불리지요. 이 ISA 신탁형 계좌 하나로 예금, 적금, 주식 채권형 펀드, 주가연계증권 등의 각종 금융상품을 한번에 관리할 수 있고 거기에 비과세 혜택까지 주는 대단한 계좌입니다.

 

빠르면 2016년 3월에 이 제도가 시행되어 출시될 예정인데요 간단하게 한번 알아보는 시간을 갖겠습니다.

 

01. 만능통장 ISA 정복하기! 개인종합자산관리계좌 ISA 어떤 것인가?

 

보험을 제외한 금융상품 적금, 예금, 펀드 등을 계좌 한 곳으로 몰아서 한번에 관리할 수 있는 통장을 말합니다. 기존보다 우월한 세제혜택을 주어 국민들의 자산 증식에 기여하고자 하는 취지에서 도입되었으며 영국이나 일본 등지에서는 이미 실시되고 있는 제도입니다.

 

우리나라는 일본 보다는 영국의 ISA를 주 모델로 삼고 있습니다. 일본에서는 저금리, 고령화를 극복하기 위해 'NISA'를 도입하여 그 성과가 꽤나 성공적이었다고 하더군요.

 

우리나라에서는 초기의 계획에 의하면 예금, 적금, 증권, 펀드에 보험까지 모두 담으려 했지만 보험사의 반발이 심해 보험을 제외한 예금, 적금, ELS, 펀드만이 편입될 예정이라합니다.

 

02. 어떤분들이 가입 가능한가?

 

일단 가입신청 직전연도의 과세기간에 근로나 사업소득이 있다면 누구나 가능하다 할 수 있습니다. 직전연도 소득이 없는 신규 취업자의 경우에는 가입신청 연도의 소득으로 가입할 수 있는데요 이때 원천징수확인서 등으로 증빙이 가능해야 합니다.

 

하지만 금융자산을 이미 많이 보유하고 있는 직전연도 금융소득종합과세 대상자 분들은 가입하실 수 없다는 점 참고하셔야합니다. (금융소득이 2천만원을 초과하는 분)

 

※ 그럼 자신이 가입대상이 되는지 확인할 수 있는 방법은 없을까?

 

확인 가능합니다. 홈텍스라는 국세청의 웹페이지를 이용하시어 ISA 가입용 소득확인증명서를 발급받아 보시면 직전연도의 근로소득, 사업소득이나 금융소득종합과세 대상 여부가 기재되어 있습니다. 앞서 말한 신규 취업자의 경우는 당연히 전연도 소득이 없으니 근무하고 있는 직장에서 원천징수확인서를 추가로 발급받아야 하겠지요.

 

03. 만능통장 ISA 정복하기 그렇다면 도대체 절세효과가 어떻길래? 세제지원은?

 

가장 크게 내세우는 장점이 바로 절세효과입니다. 계좌 내에서 통합관리하고 있는 금융상품에서 당연히 이자나 투자에 따른 소득이 발생하지요. 이런 발생한 금융소득에 대한 세금우대를 받는데 5년의 만기 이후 발생한 누적수익 2백만원 까지는 비과세 혜택을 받습니다.

 

만약 2백만원을 초과하는 수익이 발생했다면 그 초과된 부분에 대해 9%만 과세하는 것이지요.

 

이때 연소득이 5천만원 이하이거나 종합소득금액이 3천5백만원 이하라면 비과세 혜택은 2백만원이 아닌 2백5십만원까지 비과세가 적용됩니다.

 

 

위의 이미지는 금융소득 순이익에 따른 현행 15.4% 과세와 ISA 9% 분리과세의 경우를 나타낸 것입니다.

 

04. 만능통장 ISA 정복하기? 그럼 의무가입기간 등의 조건은 없나요?

 

약간의 단점으로 작용할 수 있지만 이 계좌의 의무가입기간은 5년입니다. 하지만 연소득이 5천만원 이하 또는 종합소득이 3천5백만원 이하의 경우라면 의무가입기간이 3년으로 짧게 주어집니다.

 

즉 다시말해 연소득 5천만원 또는 종합소득 3천5백만원 이상이라면 의무가입기간 5년, 그 이하라면 의무가입기간 3년이라는 것이지요.

 

이 의무가입기간 내에 중도 해지시에는 반대로 비과세 혜택이 없는 등의 손해를 입는 것이지요.

 

하지만 천재지변이나 사망 등 불가피한 경우에 한해서는 불이익 없이 중도해지가 가능토록 할 방침이라고 합니다.

납입한도가 있습니다. 가입일이 속한 연도부터 1년 단위로 최대 2천만원까지만 납이이 가능하다는 점이지요. 만약 연간 한도를 채우지 못한 부족한 금액이 있다더라도 다음년도로 이월되지는 않으며 앞서 말한 만기 기간을 유지하셔야 비과세 등의 혜택을 받으실 수 있습니다.

 

그리고 만약 이미 재형저축이나 소형펀드 등에 가입이 되어 있는 경우에는 ISA에 가입은 가능하지만 중복 세제혜택을 방지하기 위해 ISA 납입한도 2천만원에 대하여 이미 가입되어 있는 재형저축, 소형펀드 납입액을 차감된 잔여 금액만 납입이 가능하다는군요.

 

아직 이런 기존 재형저축과 소형펀드 가입자의 ISA 가입과 관련된 세부적인 방안은 금융위에서 제도시행 전까지 마련키로 했다합니다.

 

 

 

05. 어떤 상품을 편입할 수 있을까?

 

예금이나 적금, ETF를 포함한 펀드, 파생결합증권 등의 다양한 금융사 상품을 연간 납입한도 내에서 편입할 수 있고 가입기간 내 중도 교체도 가능합니다. 하지만 주식이나 채권 등의 직접투자는 편입이 제한되니 이점 참고하셔야 합니다.

 

06. 어떻게 가입신청을 하면되는가?

 

가입은 신탁업 인가를 보유한 금융사를 방문하여 신청하시면 됩니다.

 

요구하는 자료를 제출하고 개설하신 후 자신이 가지고 있는 다양한 금융상품 중 해당 계좌롤 편입하고 싶거나 교체하고 싶은 상품을 선택하여 은행이나 증권사, 보험사 등의 신탁업자에게 운용 신청을 하시는 것이지요.

 

 

오늘은 이상으로 만능통장 ISA 정복하기라는 주제를 가지고 간단하게 둘러보는 시간을 가졌는데요 잘 활용을 하면 수익금에 대한 비과세 혜택으로 재태크에 도움이 되지만 의무가입기간이 있다는 점에서 자산의 유동성이 묶인다는 단점도 있습니다.

 

그러니 자신의 자산형성계획을 사전에 충분히 검토해보고 운영할 수 있는지, 어떤 것이 더 유리한지 종합적으로 판단해보고 가입 여부를 결정해야할 필요가 있는듯합니다.